ÉRD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE
17/2010. (III.05.)
önkormányzati rendelete
Érd Megyei Jogú Város 2010. évi költségvetéséről
Az Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. § (1) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva, figyelembe véve a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvényt, Érd Megyei Jogú Város 2010. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:
ELSŐ RÉSZ
A rendelet hatálya és címrendje
1. §
(1) A rendelet hatálya kiterjed a Közgyűlésre és szerveire, az önkormányzat fenntartásában álló intézményekre, a támogatásban részesített magánszemélyekre, egyszemélyes tulajdonú gazdasági társaságaira, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, valamint Érd és Térsége Szennyvízelvezetési- és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulásra.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek az államháztartási törvény 67. § (3) bekezdés alapján külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:
Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési intézmények és a hozzájuk tartozó önállóan működő költségvetési intézmények, valamint az önállóan működő költségvetési intézményekhez tartozó tagintézmények:
1.
Polgármesteri Hivatal
Érd, Alsó u. 1.
2.
Vörösmarty Mihály Gimnázium
Érd, Széchenyi tér 1.
3.
Kós Károly Szakképző Iskola
Érd, Ercsi u. 8.
4.
Szepes Gyula Művelődési Központ
Érd, Alsó u. 9.
5.
Csuka Zoltán Városi Könyvtár
Érd, Hivatalnok u. 14.
6.
Szociális Gondozó Központ
Érd, Edit u. 2.
7.
Szakorvosi Rendelő Intézet
Érd, Felső u. 39.
8.
Érd Megyei Jogú Város Hivatásos Tűzoltósága
Érd, Fehérvári út 79.
9.
Érdi Közterület-fenntartó Intézmény
Érd, Fehérvári út 69/B.
10.
Intézményi Gondnokság
Érd, Budai út 14.
Az Intézményi Gondnokság önálló működő intézményei:
10.1.
Intézményi Gondnokság saját
Érd, Budai út 14.
10.2.
Egységes Pedagógiai Szakszolgálat
Érd, Fő u. 42.
10.3.
Magyar Földrajzi Múzeum
Érd, Budai út 4.
10.4.1.
Szivárvány Óvoda
Érd, Bem tér 1.
10.4.2.
Kisfenyves Tagóvoda
Érd, Erkel u. 4.
10.4.3.
Meseház Tagóvoda
Érd, Gyula u. 35-37.
10.4.4.
Napsugár Tagóvoda
Érd, Tárnoki út 58-62.
10.4.5.
Tusculanum Tagóvoda
Érd, László tér 1.
10.5.1.
Kincses Óvoda
Érd, Béke tér 1.
10.5.2.
Riminyáki Tagóvoda
Érd, Riminyáki út 17.
10.5.3.
Kutyavári Tagóvoda
Érd, Kutyavári út 10.
10.5.4.
Tállya Tagóvoda
Érd, Tállya u. 3.
10.5.6.
Fácán Tagóvoda
Érd, Fácán köz 3.
10.5.7.
Harkály Tagóvoda
Érd, Harkály u. 48.
10.5.8.
Tündérkert Tagóvoda
Érd, Felső út 51.
10.5.9.
Ófalusi Tagóvoda
Érd, Fő út 12.
11.
Bolyai János Általános Iskola
Érd, Erzsébet u. 24-32.
A Bolyai János Általános Iskola önállóan működő intézményei:
11.1.
Bolyai János Általános Iskola saját
Érd, Erzsébet u. 24-32.
11.2.
Móra Ferenc Általános Iskola
Érd, Holló köz 1.
11.3.
Batthyány Általános Iskola és Sportiskola
Érd, Fácán köz 1.
12.
Széchenyi István Általános Iskola
Érd, Diósdi u. 95-101.
A Széchenyi István Általános Iskola önállóan működő intézménye:
12.1.
Széchenyi István Általános Iskola saját
Érd, Diósdi u. 95-101.
12.2.
Hunyadi Mátyás Általános Iskola
Érd, Túr u. 5-7.
13.
Kőrösi Csoma Sándor Általános Iskola
Érd, Bajcsy-Zsilinszky u. 19-21.
A Kőrösi Csoma Sándor Általános Iskola önállóan működő intézményei:
13.1.
Kőrösi Csoma Sándor Általános Iskola saját
Érd, Bajcsy-Zsilinszky u. 19-21.
13.2.
Gárdonyi Géza Általános Iskola
Érd, Gárdonyi Géza u. 1/B
13.3.
Teleki Sámuel Általános Iskola
Érd, Törökbálinti u. 1.
13.4.
Lukin László Alapfokú Művészetoktatási Intézmény
Érd, Felső u. 33.
14.
Érd és Térséges Szennyvízelvezetési- és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás
Érd, Alsó u. 1.
Címet alkotnak továbbá a kisebbségi/nemzetiségi önkormányzatok, a támogatások, átadott pénzeszközök, a felhalmozási kiadások, a tartalékok és a finanszírozási kiadások.
A helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről szóló 1997. évi CXXXV. törvény, valamint az államháztartás szervezetei és beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltaknak megfelelően az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési- és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás a székhely szerinti önkormányzaton keresztül teljesíti államháztartási információs kötelezettségeit.
Ennek megfelelően bevételeit és kiadásait elkülönítetten és összesítve be kell mutatni az önkormányzati költségvetésben.
MÁSODIK RÉSZ
2010. évi költségvetés bevételei és kiadásai
2. §
(1) A Közgyűlés az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2010. évi költségvetése
bevételi főösszegét 22 050 019,- e Ft-ban
kiadási főösszegét
22 050 019,- e Ft-ban
állapítja meg.
Az Áht. 8/A. § (1) bekezdése alapján a költségvetési bevétel 20 471 351,- eFt, a költségvetési kiadás 22 016 459,- eFt, a keletkezett költségvetési hiány 1 578 668,- eFt, a finanszírozási kiadás 33.560,- eFt.
A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt a költségvetésben tervezett működési és/vagy fejlesztési hitel, és/vagy kötvénykibocsátás felvétele teremti meg.
Érd MJV Önkormányzata a 2010. évi költségvetése hitelfelvétel és/vagy kötvénykibocsátás főösszegét
1 578 668- eFt-ban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonként részletezését önkormányzati szinten az 1. számú. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti részletezését önkormányzati szinten a 4. számú. melléklet szerint határozza meg.
(4) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 13. számú melléklet tartalmazza. A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a gördülő tervezéssel a 14. számú melléklet állapítja meg.
(5) A Közgyűlés a helyi kisebbségi/nemzetiségi önkormányzatok költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait a 12. számú melléklet szerint építi be a költségvetésbe. A helyi kisebbségi/nemzetiségi önkormányzat költségvetési mérlegeit a 15. számú melléklet tartalmazza.
(6) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2010. évi bevételei részletezését a Polgármesteri Hivatalnál bevételi forrásonként a 2. számú, szakfeladatonként 3. számú melléklet állapítja meg.
(7) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2010. évi bevételei részletezését az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési intézményeknél intézményenként és bevételi forrásonként a 10. számú melléklet tartalmazza.
(8) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2010. évi kiadásainak részletezését a Polgármesteri Hivatalnál kiadási jogcímenként az 5. számú melléklet, szakfeladatonként a 6. számú melléklet mutatja be.
(9) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2010. évi kiadásainak részletezését az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési intézményeknél intézményenként és kiemelt előirányzati jogcímenként 11. számú. melléklet mutatja be.
(10) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat támogatásértékű kiadásai, pénzeszköz átadásai részletezését a 7. számú melléklet állapítja meg.
(11) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletesen a 8. számú melléklet tartalmazza.
(12) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat tartalékok előirányzatait a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.
(13) Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveinek létszámkereteit a 16. számú melléklet szerint határozza meg.
(14) Az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás bevételeit és kiadásait a 17. számú melléklet tartalmazza.
(15) A 2010. évi költségvetés előirányzatainak felhasználását a 18. számú melléklet alapján határozza meg.
(16) A több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket a 19. sz. melléklet mutatja be.
(17) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat kezességvállalásait és adósságszolgálati kötelezettségeit a 20. számú melléklet tartalmazza.
(18) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Európai Uniós támogatási programjait a 21. számú melléklet mutatja be.
(19) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat jelentősebb kötelező és önként vállalt feladatainak bontását a 22. számú melléklet állapítja meg.
A költségvetési tartalék előirányzata
3. §
A 2. § (3) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az önkormányzat tartalék előirányzata 819.189,- eFt, ebből
általános tartalék
100.000,- eFt
céltartalék
673 690,- eFt
HARMADIK RÉSZ
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. §
(1) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési intézményeinek és a Polgármesteri Hivatalnak költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.
(3) A Közgyűlés felhatalmazza az önkormányzati költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak illetményét úgy kell megállapítani, hogy a munkáltatói hatáskörben adott illetmény kiegészítés nem haladhatja meg a 2002. december 31-i állapotnak megfelelő összegeket. Közalkalmazotti jogviszonyát megszüntető közalkalmazott munkáltatói hatáskörben adott illetmény kiegészítését másik közalkalmazottnak odaadni nem lehet.
(5) Az intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak Kjt. szerinti soros előrelépését az illetmény változatlanul hagyásával a munkáltatói kereset kiegészítés terhére kell elvégezni.
(6) A költségvetési szerv, beleértve a Polgármesteri Hivatalt is, a költségvetésben meghatározott előirányzat-csoportoktól, kiemelt előirányzatoktól e költségvetési rendeletben foglaltak szerint térhet el.
(7) A költségvetési intézményeknél, a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(8) A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.
(9) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, ennek felhasználásáról a Közgyűlés dönt.
(10) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.
5. §
(1) A helyi önkormányzat Közgyűlése a helyi kisebbségi/nemzetiségi önkormányzatok jóváhagyott költségvetésére vonatkozóan nem rendelkezik döntési jogosultsággal.
(2) A helyi önkormányzat a helyi kisebbségi/nemzetiségi önkormányzatok költségvetési határozatainak törvényességéért, bevételi és kiadási előirányzatainak megállapításáért felelősséggel nem tartozik.
(3) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletébe beépült helyi kisebbségi/nemzetiségi önkormányzati előirányzatok kizárólag a helyi kisebbségi önkormányzatok határozatai alapján módosíthatók.
(4) A (3) bekezdés alapján végrehajtott módosításokat a helyi önkormányzat költségvetési rendeletének bevételi és kiadási előirányzatain át kell vezetni.
(5) A helyi kisebbségi/nemzetiségi önkormányzatok finanszírozásának ütemezése a költségvetési törvényben szereplő időpontokban történik.
Költségvetési előirányzatok módosítása
6. §
(1) A Közgyűlés az önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését közgyűlési döntéssel – minősített többséggel hozott költségvetési határozatával - megváltoztathatja. A polgármester gondoskodik arról, hogy az évközben hozott határozatok alapján a költségvetési rendelet soron következő módosításakor a saját hatáskörű döntések átvezetésre kerüljenek. Az előirányzat-módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Közgyűlést a munkaterv szerinti soron következő ülésen tájékoztatja.
(3) Ha év közben az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját előirányzat-módosítási hatáskörben a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét módosítja, arról a Polgármester a Közgyűlést a soron következő költségvetési rendelet módosításában tájékoztatja.
(4) Ha év közben a (2) bekezdésben felsorolt szervek előirányzatot zárolnak az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Közgyűlés elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) A Polgármester köteles a Közgyűlés elé terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását:
a) a (2) és (4) bekezdés alapján a központi szervek által engedélyezett, vagy zárolt előirányzat-módosítások tervbevételére,
b) a (3) bekezdés alapján az intézményi többletbevételek, saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítások tervbevételére,
c) a Közgyűlés által átruházott hatáskörben hozott polgármesteri átcsoportosítások tervbevételére.
(6) A költségvetési rendelet módosításait a Közgyűlés döntése alapján, szükség szerint, de legalább:
a) 2010. május 31-ig a 2009. évi pénzmaradvány elszámolására vonatkozóan a 2009. évi zárszámadással egyidejűleg,
b) 2010. január 1. – 2010. június 30. közötti időszakra vonatkozóan a féléves beszámolóval egyidejűleg,
d) 2010. július 1. - 2010. szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan az I-III. negyedéves tájékoztatóval egyidejűleg,
e) 2010. október 1. - 2010. december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb a 2011. februári testületi ülésre kell beterjeszteni.
(7) A Polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet csak akkor köteles a Közgyűlés elé terjeszteni, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
A Közgyűlés kizárólagos jogkörébe tartozó előirányzat-módosítási,
illetve az általa átruházott jogkörök szabályozása
7. §
(1) A Közgyűlés a 2010. évi jóváhagyott költségvetési előirányzatok, kiemelt előirányzatok év közbeni megváltoztatására magának tartja fenn a jogot a rendelet 2.§-ában meghatározott bevételi és kiadási főösszeg módosítására. Ezen belül:
a) a költségvetési szerveket érintően:
aa) az előző évi pénzmaradvány - ezen belül az áthúzódó, kötelezettségvállalással terhelt kifizetések - jóváhagyására.
ab) a jóváhagyott intézményi költségvetési támogatás "ágazati szintű" előirányzatának betartásával átcsoportosítás az önállóan működő intézmények között, ha annak feladataiban jelentős változás következik be,
b) a Polgármesteri Hivatal, mint az önkormányzat gazdálkodását lebonyolító költségvetési szervet érintően:
aa) a felhalmozási célú kiadások és pénzeszköz átadások főösszegének megváltoztatására,
ab) a jóváhagyott működési, felhalmozási, felújítási célú kiadások és pénzeszközátadások közötti előirányzat átcsoportosítására,
ac) a jóváhagyott működési, felhalmozási, felújítási előirányzatokon belül az ágazatok közötti előirányzat átcsoportosítására,
ad) az előző évi pénzmaradvány áthúzódó, kötelezettségvállalással terhelt és kötelezettségvállalással nem terhelt, szabad részének felosztására, azok előirányzat-módosítására.
(2) A Közgyűlés a Polgármesternek átruházott hatáskörben az alábbi előirányzat átcsoportosítási jogokat állapítja meg:
a) Polgármesteri Hivatal költségvetésében tervezett intézményi felújítási előirányzatok tényleges teljesítéssel azonos összegű átcsoportosítása az intézmények költségvetésébe, ha ez az összeg nem haladja meg a feladatra jóváhagyott összeget,
b) külön döntést nem igénylő központi pótelőirányzatok lebontása, terven felül meghatározott céllal átvételre kerülő pénzeszközök tervbevétele, lebontása az intézmények részére,
c) intézmények közötti működési feladatátrendezés miatti előirányzat-módosítás, ha a feladatok, illetve azok teljesítése, a tervezéskor számításba vettől eltérően alakulnak, kivéve, ha a feladatok átrendezéséről jogszabály vagy közgyűlési döntés másként határozott,
d) a Polgármesteri Hivatal önkormányzat igazgatási és egyéb szakfeladatok működési kiadáson belüli kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás,
e) a Polgármesteri Hivatal igazgatási és egyéb szakmai tevékenységével kapcsolatos intézményi működési bevételek módosítása a terven felüli többletbevételekből,
f) a jóváhagyott általános tartalékból 10 millió forint összegkeretig a soron következő testületi ülésig nem halasztható feladatokra utólagos beszámolási kötelezettséggel,
g) Az önkormányzati gazdálkodás folyamatossága érdekében vis maior helyzetekben – két ülés közötti időszakban - 10 millió Ft-ig kötelezettséget vállalhat a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására. A kötelezettségvállalásokról a Közgyűlést a következő ülésén köteles tájékoztatni.
Előirányzat-módosítás a költségvetési szerveknél
8. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal az eredeti, illetve módosított (továbbiakban: jóváhagyott) intézményi bevételi előirányzatokon felül képződő többletbevételek feletti rendelkezési jogát e rendelet 7. § (2) bekezdés b) és c) pontjaiban szabályozza.
(2) Az intézmények saját hatáskörben módosíthatják bevételi és kiadási előirányzataikat a 2010. december 31-ig ténylegesen realizált többletnek megfelelő összeg erejéig úgy, hogy éven túli, tartós kötelezettségvállalást nem érinthet. A módosítások kezdeményezésénél a mindenkori rendelkezésre álló forrásokat figyelembe kell venni.
(3) Az intézményi tevékenységek bevételei közül:
a) az önkormányzati feladatok díjbevétele,
b) a bérbeadásból származó (önköltségszámítás alapján megállapított) bevételek,
c) egyéb bevételek
a jóváhagyott előirányzatot meghaladó többletbevételével módosíthatja a bevételek előirányzatát.
(4) A költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal a (3) bekezdésben felsorolt jogcímeken 2010. évben az eredeti előirányzatot meghaladó, illetve módosított ténylegesen befolyó bevételeiket alapfeladataik ellátására használhatják fel.
(5) A (4) bekezdésben megjelölt bevételek a következők:
a) az alaptevékenység körében végzett szolgáltatások ellenértéke,
b) a helyiségek, eszközök tartós és eseti bérbeadásának díja,
c) az elhasználódott, feleslegessé vált készletek értékesítési díja,
d) az egyéb bevételek,
e) a pénzügyi befektetések árfolyamnyereségének hozama, a többlet kamatbevétel.
(6) A működési és felhalmozási célra átvett pénzeszközök terven felüli része teljes egészében többlet előirányzatként számolható el.
(7) A 8. § (3), (4) és (6) bekezdés szerinti előirányzat-változást a jóváhagyott előirányzat teljesítését követően egyidejűleg írásban kell bejelenteni. Az utolsó módosítási lehetőség a 2010. december 31-ig ténylegesen befolyt többletek összegeinek előirányzatosítása.
9. §
(1) A költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal év közben a tervezett, illetve a módosított előirányzatot meghaladó többletbevételéből - e paragrafusban foglaltak figyelembevételével - az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb:
a) a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig,
b) szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelheti.
c) Nem emelhető a személyi juttatások előirányzata az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése, a felhalmozási és tőke jellegű bevételek, továbbá az átvett pénzeszközök előirányzatot meghaladó többletéből, kivéve, ha a bevétel a személyi juttatásból teljesítendő kiadást szolgál, vagy a megkötött szerződés, megállapodás költségterve személyi célú kifizetéseket tartalmaz.
(2) Az önkormányzati költségvetési szerv - függetlenül attól, hogy önállóan működő és gazdálkodó vagy önállóan működő szerv - a részére jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások és a költségvetési létszám-előirányzatával jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodik.
(3) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről.
(4) A költségvetési szervek a 2010. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetéssel teljesíthetik.
(5) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében - a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának rendszeréről szóló - 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet előírásait kell alkalmazni.
10. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belüli részelőirányzataikat saját előirányzat-módosítási hatáskörben az alábbi esetekben változtathatják meg:
a) A személyi juttatások előirányzatain belül a költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal a személyi juttatások elemi előirányzatai között a feladatváltozással, illetve a feladat végrehajtással kapcsolatban saját hatáskörben átcsoportosítást hajthatnak végre, amit a költségvetés soron következő módosításakor a Közgyűlés hagy jóvá.
b) A dologi kiadások elemi előirányzatai között előirányzat átcsoportosítást, előirányzat módosítást kizárólag a feladatváltozás esetén és a feladat végrehajtással kapcsolatosan hajthatnak végre.
Egyéb rendelkezések
11. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát a Közgyűlés hagyja jóvá és dönt az önkormányzati szabad pénzmaradvány felosztásáról. Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a 2009. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő önkormányzati szintű szabad pénzmaradványt az önkormányzat 2010. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére fordítja.
(2) A pénzmaradványból az önkormányzati költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt nem illeti meg:
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványa,
c) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány (pl. normatíva-felhasználás).
(3) A költségvetési szerveket meg nem illető pénzmaradvány összege az önkormányzatot illeti meg.
(4) A pénzmaradvány költségvetési szervet megillető és meg nem illető összegét az önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének módosításában kell előírni a zárszámadást követő soron közgyűlésen.
(5) A központi költségvetésből származó támogatások 2009. évi elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség érdekében az önkormányzati intézmények részére pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettséget kell előírni.
(6) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványukat - a (7) bekezdésben foglaltak kivételével – csak a Közgyűlés jóváhagyása után használhatják fel.
(7) Az önkormányzati költségvetési szervek a pénzmaradvány jóváhagyását megelőzően, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyásától függő utólagos felügyeleti korrekció és ezzel összefüggő visszapótlási kötelezettség mellett:
a) előirányzat nélkül teljesíthetnek kiadásokat a megfelelő kiadási jogcímeken és kiemelt előirányzatokon, amennyiben ezek a kiadások alapoktól, pályázatok útján elnyert és konkrét feladatokra az előző évben átvett pénzeszközök felhasználásával kapcsolatosak,
b) saját hatáskörű módosítással az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadásokat teljesíthetnek.
12. §
(1) Az önkormányzati és intézményi beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a közbeszerzésekről szóló törvény, Érd MJV Önkormányzatának Közbeszerzési Szabályzata, valamint a törvény hatálya alá nem tartozó beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a helyben központosított közbeszerzési eljárásokról szóló 56/2008. (XI.21.) KGY rendelet, valamint az ide vonatkozó polgármesteri utasítás előírásait kell alkalmazni.
(2) A költségvetés évközi módosításait követően - a közbeszerzést érintő előirányzat változásokat - az éves közbeszerzési tervben haladéktalanul át kell vezetni, és a Közbeszerzési Szabályzat 2. pont (4) bekezdésének megfelelően a soron következő közgyűlésre jóváhagyásra be kell terjeszteni.
(3) Az önkormányzati támogatással fedezett beruházásokra és tárgyi eszköz beszerzésekre, illetve felújításokra vonatkozó szerződésekben vállalkozói előleg fizetésére kötelezettséget vállalni nem lehet.
13. §
A Közgyűlés külön rendeletben, bizottságokra átruházott hatáskörben vagy egyedi határozatban rendelkezik az alapok, alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról.
14. §
Az önkormányzat intézményei és a Polgármesteri Hivatal saját feladatkörében és nevében csak a polgármester jóváhagyása alapján nyújthat be pályázatot, abban az esetben is, ha a pályázat 100%-ban támogatással finanszírozott.
Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények a költségvetési előirányzatok ütemezett felhasználásának nyomon követése érdekében a dologi kiadások jóváhagyott költségvetési előirányzatának felhasználása esetén a kötelezettségvállalás előtt az erre vonatkozó kötelezettségvállalási dokumentum tervezetét (szerződés tervezet, megrendelő) a Közgazdasági Irodához benyújtani kötelesek (kivéve: 100 000 Ft alatti kifizetések, valamint a szolgáltatókkal létrejött szerződések alapján a közüzemi díjak kifizetései).
Ezen § rendelkezései nem érintik a Szakorvosi Rendelőintézet és az Érdi Városi Tűzoltóság kötelezettségvállalásait.
15. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal társadalmi szervezetet, alapítványt, közalapítványt a Közgyűlés engedélyével hozhat létre, és a Közgyűlés hozzájárulásával támogathatja. A létrehozott szervezet székhelyének meghatározásáról is csak a Közgyűlés dönthet.
(2) A támogatott szervezetek és magánszemélyek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan az államháztartási törvény alapján.
(3) A Közgyűlés alapíthat gazdasági társaságot, közhasznú társaságot, illetőleg szerezhet gazdasági társaságban, közhasznú társaságban érdekeltséget. Csak olyan gazdasági társaságban vehet részt, amelyben felelőssége nem haladja meg a vagyoni hozzájárulás mértékét.
16. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el.
(2) A Közgyűlés a hitelfelvételhez, kötvény kibocsátáshoz kapcsolódóan:
a) saját hatáskörben megtartja a közép és hosszú lejáratú hitelfelvételre, a kötvény kibocsátásra vonatkozó döntést. A közép és hosszú lejáratú hitelfelvétel, kötvény kibocsátás fedezetére az önkormányzati törzsvagyon és a normatív állami hozzájárulás, a normatív, kötött felhasználású állami támogatások, a személyi jövedelemadó, valamint az államháztartáson belülről működési célra átvett bevételei nem használhatók fel,
b) a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 88. § (2) bekezdése értelmében Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határa 2 000 050,- eFt.
c) saját hatáskörben megtartja az Európai Uniós és egyéb hazai pályázatok önrészének és előfinanszírozásának biztosítására külön rendelkezésre tartott hitel felvételét úgy, hogy az ebből finanszírozandó feladatok egyedi közgyűlési döntések alapján valósíthatóak meg.
d) Átruházott hatáskörben felhatalmazza a polgármestert az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetésére pénzintézeti betét, befektetési alap formájában, továbbá diszkontkincstárjegy, államkötvény vásárlásra.
(3) A Polgármesteri Hivatal készfizető kezességet a Közgyűlés egyedi felhatalmazása alapján vállalhat.
17. §
Az önkormányzati költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal behajthatatlan fizetési követeléseinek mérséklésére, elengedésére - amennyiben magasabb szintű jogszabály másként nem rendelkezik - a Közgyűlés jogosult.
18. §
A 7. számú mellékletben meghatározott támogatási keret előirányzatok felhasználására a vonatkozó hatályos közgyűlési rendeletekben foglalt döntéseket követően kerülhet sor.
19. §
A Polgármesteri Hivatal a Közgyűlés által jóváhagyott - évközi változásokkal módosított - intézményi támogatást az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési intézmények kiadásaira:
a) az intézmények által utalványozott - a személyi juttatások és járulékai levonását követően - dologi kifizetéseket a finanszírozási igény heti rendszerességgel történő egyeztetése alapján utalja.
b) a felújítási és beruházási kiadásokra teljesítmény-arányosan utalja,
c) a szociálpolitikai juttatásokat - jogszabályi előírásoknak megfelelően - szükség szerint folyósítja,
d) a bizottsági hatáskörbe utalt támogatásokat bizottsági határozatnak megfelelően megkötött támogatási szerződés alapján folyósítja.
20. §
A Közgyűlés a Polgármesteri Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 2010. január 1-től 38.650 forintban állapítja meg.
21. §
A Közgyűlés az Érdi Településrendezési- és Építészeti-műszaki Tervtanács (továbbiakban: Tervtanács) tagjainak és opponenseinek tiszteletdíját az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a Tervtanács tagjának tiszteletdíja: napirendenként a mindenkori állami köztisztviselői illetményalap 1/12-ed része
b) a Tervtanács opponensének tiszteletdíja (szakértői díj): tervpályázatonként a mindenkori állami köztisztviselői illetményalap ˝-ed része
c) amennyiben az opponens tagja a Tervtanácsnak, tiszteletdíja (szakértői díja) az a)pont alapján számítandó.
22. §
A Közgyűlés több éves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeket a költségvetésről szóló rendelet 19. számú mellékletében szükséges szerepeltetni. A 2010. évi költségvetésről szóló rendelet a több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket az alábbi bontásban tartalmazza:
- Működési célú hiteltörlesztés
- Felhalmozási célú hiteltörlesztés
- Kötvénykibocsátásból származó kötelezettség törlesztése
- Beruházási és felújítási projektekből származó kötelezettségek beruházási/felújítási célonként
- Egyéb több éves kihatással járó kötelezettségek.
Az egyéb több éves kihatással járó kötelezettségek magukban foglalják a lízingszerződésekből, szolgáltatási szerződésekből, nem beruházási jellegű pályázatokhoz kapcsolódó, valamint a Fővárosi Csatornázási Művek Zrt. és a Veolia Zrt. részére vételár korrekció jogcímén, a Közgyűlés 52/2010. (II.25.) számú határozata alapján létrejött megállapodás fizetési kötelezettségeit.
NEGYEDIK RÉSZ
Vegyes és záró rendelkezések
23. §
(1) A Polgármester az Érd Város Önkormányzata gazdálkodásának első félévi helyzetéről 2010. augusztus 31-ét követő rendes közgyűlési ülésén köteles beszámolni.
(2) A költségvetés végrehajtásáról szóló féléves beszámolót, éves rendeletet, I-III. negyedéves tájékoztatót az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, e rendelet táblázatai szerinti szerkezetnek megfelelően kell elkészíteni.
24. §
A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2010. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
dr. Szabolcs Mária
T. Mészáros András
jegyző
polgármester
A Közgyűlés elfogadta a 2010. március 4-ei ülésén.